“十四五”以来，在落实国有企业数字化转型三年行动计划过程中，通过信息化和数字化来提升企业运营管理能力、保障企业的运营安全和效率，是功能保障类国企数字化转型的重要举措之一，上海城投即是一例。

上海城投是一家专业从事城市基础设施投资、建设、运营管理的国有特大型企业集团。集团自成立以来，聚焦路桥、水务、环境、置业四大业务板块，确保重大工程建设，确保城市安全运行，出色完成长江隧桥、青草沙水源地、老港再生能源利用中心、上海中心大厦等近300项市重大工程的投资建设任务，承担了全市100%的医废处置、98%的原水供应、80%的干垃圾处置、75%的自来水生产、75%的污水处理、72%的高速公路建设、50% 的湿垃圾处置等城市运营保障任务。

为全面贯彻市委、市政府关于加快数字化转型的精神，推进城投集团数字化转型进程，结合城投集团企业发展战略，2018年，上海城投启动“数字城投三年行动计划”，为城投集团数字化转型奠定了信息化基础。与此同时，集团从“两化”入手，一方面推进“业务发展数字化”，以数字化转型推动路桥、水务、环境、置业等核心业务端到端协同，提升服务对象的数字化体验，助力各板块业务发展；另一方面推进 “管理运营数字化”，从内部出发，聚焦内部管理业务，以优化集团总部人力、财务、项目、运营、安全、资产等核心管理职能为要点，保障运营安全，提升运营效率。其中，财务信息化优化项目即为集团推动“管理运营数字化”工作中的重要组成部分。

随着上海城投集团业务快速发展和业务领域的不断拓宽，集团下属企业达220余家，全年需完成各类国资、税务局、财务报表超9万余张，业务提质增效需求迫切，对财务管理支持力度的需求增强，全面预算管理和财务分析的深度和广度大幅增加，频率大幅提升。与此同时，原有财务信息系统的数据安全能级、软件功能逐步遇到瓶颈，财务人员工作量不断增加。在数字化基础设施不断完善的背景下，上海城投集团携手金蝶软件，开展财务信息化建设新一轮规划，深入调研财务信息系统整体需求，了解金蝶财务信息系统的相关成熟技术和解决方案，以及标杆企业的实践经验，设立了“系统安全化、核算高效化、数据集成标准化、分析智能化、管控信息化”的集团财务信息化建设长期目标，制定了“升级系统、迁移上云、统一科目、集成数据、业财融合”的集团财务信息化建设规划实施路径，确保规划全面完整，执行稳步推进。

由于上海城投基础设施和公共服务投资、建设、运营的保障职能定位，信息安全是上海城投数字化运营的基础和前提。上海城投财务信息系统根据安全治理要求，进行了一系列信息安全提升工作：一是财务信息系统充分考虑与城投云各种安全机制的结合，引入防火墙、入侵检测、漏洞扫描、数据备份以及加密等安全技术，确保系统的安全运行和数据的安全保密；二是执行文件备份、本地备份、异地备份与离线备份的多级保障策略；三是提升安全监督功能、故障和异常报警功能；四是在日常运行过程中，做到开发、测试系统与生产系统严格分开；五是使用HTTPS协议加密访问财务系统，激活客户端浏览器到网站服务器之间的“SSL加密通道”，实现高强度双向加密传输，防止传输数据被泄露或篡改。经过上述信息安全提升工作，上海城投财务信息系统成功通过了等保三级认证。在此基础上，上海城投进行了集团本部及所有二级集团财务信息系统的有序升级和迁移上云（城投集团云数据中心），提升集团财务信息系统的数据和网络安全能级，为后续财务信息系统的进一步优化提供了安全保障。

上海城投集团下属企业多，层级多，往来交易抵消和合并财务报表数据复杂，工作量大，对会计信息质量要求较高。针对这一历史痛点，集团充分发挥金蝶财务信息系统的合并报表对账平台、智能会计引擎等升级功能，集中、批量进行往来数据差异的核对与确认，自动批量生成抵消分录和合并财务报表。该优化将集团本部合并岗1人上收220家企业内部交易并在3天内核对的“一对多模式”，转变为双方企业核对确认集团内部交易后再提交集团本部合并岗的“点对点模式”，充分调动了集团各级财务核算人员，大幅降低相关财务人员在结账时期的峰值工作量，保障了合并财务报表的数据准确性。

此外，集团结合下属企业的业财流程瓶颈，探索新模式以提升工作效率。如，为响应2021年颁布的新租赁准则，集团下属城投控股利用金蝶财务信息系统推出的功能模块，结合合同管理，批量对租入资产进行自动化核算，确保使用权资产和租赁负债的测算准确、高效。再如，根据国家推出的电子发票管理相关要求，集团部分企业试点实行“发票云管理”，实现了发票原始凭证与财务凭证的勾稽和电子归档，对于申请付款的电子发票和纸质发票进行系统查重查真，有效避免发票重复报销和虚假发票的情况，为发票云管理在集团层面的进一步推广与深化作了有益尝试。

促进业财融合，推动业务发展是上海城投财务信息化的重要方向和最终目标，为此，集团结合环境板块的业务特点，不断探索符合上海城投运营模式的、预算过程控制与合同过程控制的管理模式与方法，推动了业务与财务的深度融合。

集团企业通过集成采购招标、办公协同和财务信息系统，一方面实现了预算、采购、合同、付款流程的闭环管理，推动了业务事项管控，将预算检查提前到业务决策点，有效控制了采购成本，确保了全面预算的有效执行；另一方面保证了各项业务和财务指标在系统中的勾稽和关联，实现了高效的数据追溯，有利于通过财务数据分析业务经营情况、识别业务经营风险，提高了财务预测和分析的准确性、及时性、高效性，为管理决策提供风险预警、监控和决策支持。

目前，集团财务信息化建设已取得阶段性成果，下一步，集团将深化项目成果，持续提升专业能力，转型管理会计，发挥财务对业务决策支持和风险防控的作用，为企业创造价值，以“数字化管理运营”赋能集团高质量发展。

探索票税一体。一是通过进项票税自动作业推广，利用移动端自主收票和发票图像识别，获得结构化发票数据，实现查重验真、付款管控、纳税申报数据自动生成，提升税务事务处理效率。二是通过加强集团各级纳税主体之间票税信息共享，推动集团涉税事项的标准化、流程化、规范化管理，建立财税指标的自查分析体系，提升集团税务管控能级，确保税务事项合规。

优化预算管理。一是通过深度定制集团预算管理系统功能，匹配财务人员全面预算编制和跟踪分析等方面的工作流程和要求，尽可能地替代所有手工的、机械的收集、整理、核对、汇总等工作，提升工作效率；二是通过实时整合核算系统、资金管控系统和项目管理系统等其他财务、业务系统数据，促进集团管理信息资源共享，增强集团全面预算数据多样性、及时性、完整性；三是通过优化定制化财务数据钻取、管理驾驶舱展示和自定义报表开发等功能，增强预算管理系统的数据分析灵活性、便捷性和深入性，促进集团管理的精细化；四是通过在预算系统中增加业务归口部门审批相关预算编制情况等功能，构建通畅的信息分享和沟通渠道，加强全面预算的完整性。从而进一步满足集团的战略规划需要，丰富和完善集团全面预算管控分析体系，增强集团监控、预警和提供决策支持的能力，保障企业的有效管理，促进集团预算目标的实现和资产的保值增值。

探索财务共享。集团计划围绕着财务共享服务“专业分层，业务融合”的思想，研究探讨符合上海城投的战略使命与管理模式的共享服务模式，以财务共享服务平台为支撑，实现战略财务、业务财务、共享财务的分层，提升财务对战略决策与业务支持的价值，做到“战略财务专业化，业务财务一体化，财务核算集中化”的三者有机组合。